Может ли американская LLC купить испанскую компанию S.L.?

Американская LLC или corporation может рассматривать покупку долей испанской S.L. Однако иностранная компания как покупатель должна представить дополнительные корпоративные документы. Важно установить юридическое лицо, полномочия его представителя и физических лиц, в конечном итоге контролирующих структуру.

Американская компания как участник испанской S.L.

Испанская S.L. может иметь в составе участников иностранное юридическое лицо с соблюдением применимых правил инвестиций и идентификации. Американская LLC и испанская S.L. остаются разными субъектами со своими налоговыми, бухгалтерскими и правовыми обязанностями. Покупка долей существующей компании не равнозначна открытию филиала американской фирмы.

Документы компании и полномочия представителя

Нотариус может запросить свидетельства регистрации и действующего статуса компании США, учредительные документы, решения органов управления и доказательства полномочий подписанта. Требования зависят от штата и формы организации. В отдельных случаях понадобятся апостиль и перевод. Обычного регистрационного свидетельства иногда недостаточно.

Нужен ли испанский NIF при наличии EIN?

Для операций, имеющих значение для налогообложения в Испании, американской компании может потребоваться отдельный испанский NIF. Американский EIN не всегда заменяет его. Идентификация физического лица, представляющего компанию, является самостоятельной процедурой. Смотрите руководство по NIE и NIF.

Конечные бенефициары и цепочка владения

Проверка может требовать установления физических лиц за всеми промежуточными компаниями и предоставления доказательств контроля. Использование номинальных структур не отменяет требований прозрачности. Подробности есть в нашем материале о бенефициарах.

Порядок оформления покупки

Определите точного покупателя в США, изучите документы испанской S.L. и согласуйте передачу долей у нотариуса. Назначение директора, налоговые изменения и банковские процедуры рассматриваются отдельно. В каталоге доступных компаний представлены варианты для индивидуальной проверки перед платежом.

Часто задаваемые вопросы

Может ли Delaware LLC владеть долями S.L.?

Это может быть возможно при подтверждении правового статуса и полномочий.

Достаточно ли американского EIN?

Не всегда; может потребоваться испанский NIF.

Должен ли директор приехать в Испанию?

При допустимости нотариусом можно использовать доверенность.

У испанской S.L. остаются налоговые обязанности?

Да. Налогообложение американского участника и S.L. рассматривается отдельно.

Нужно ли указывать конечных владельцев?

Применимые правила требуют устанавливать контролирующих физических лиц.

Получают ли владельцы визу при покупке?

Нет. Покупка долей не даёт автоматического права на визу.

Общая информация. Требования зависят от конкретной сделки.