Бенефициарный владелец испанской S.L.: руководство
При покупке испанской компании S.L. необходимо понимать, какие физические лица в конечном итоге владеют компанией или контролируют приобретателя. Человек, подписывающий нотариальные документы, не обязательно является конечным бенефициаром. Проверка структуры собственности относится к важным требованиям сделки.
Кто считается бенефициарным владельцем?
Это физическое лицо, которое в конечном счёте владеет юридическим лицом или контролирует его согласно применимым испанским правилам противодействия отмыванию денег. Анализ может включать прямое и косвенное владение, цепочки холдингов и другие формы контроля. Если определить лицо обычным способом невозможно, применяются предусмотренные законом дополнительные критерии. Одного процента доли не всегда достаточно.
Почему нотариус запрашивает эти сведения?
Нотариусы и другие обязанные специалисты должны проверять личность сторон и конечный контроль в рамках мер надлежащей осмотрительности. Могут потребоваться документы всех компаний в цепочке, сведения о физических лицах и подтверждения полномочий представителей. Наличие у испанской компании NIF не отменяет такую проверку.
Какие документы готовить иностранному покупателю?
Полезно составить понятную схему собственности до конечных физических лиц и собрать официальные выписки, удостоверения личности и подтверждения представительских полномочий. Иностранные документы иногда требуют апостиля, легализации или перевода. Наш материал о NIE и NIF для покупателей поможет с вопросами идентификации.
Как покупка долей влияет на сведения о владельцах?
Если меняется окончательный контроль над испанской S.L., данные о бенефициарах, возможно, придётся обновить. Передача долей, назначение директора и налоговые изменения являются различными действиями. Подготовку сделки мы описали в руководстве о нотариальной передаче долей.
Гарантирует ли проверка открытие счёта?
Нет. Банк проводит собственные проверки владельцев, происхождения средств и планируемого бизнеса. Даже правильный пакет документов не обеспечивает одобрения. Посмотрите доступные испанские компании после определения структуры покупателя.
Часто задаваемые вопросы
Бенефициар всегда совпадает с зарегистрированным участником?
Нет. За участником может стоять другая компания и физическое лицо.
Может ли бенефициаров быть несколько?
Да, если несколько лиц отвечают предусмотренным критериям.
Всегда ли достаточно установить долю владения?
Нет. Иные способы контроля также могут иметь значение.
Нужно ли раскрывать цепочку иностранных компаний?
В рамках применимых проверок документы цепочки могут быть необходимы.
Можно ли скрыть владельца через представителя?
Нет. Обязанности по выявлению конечного контроля сохраняются.
Гарантирует ли документ об UBO банковский счёт?
Нет. Решение принимает банк.
Общая информация. Требования зависят от конкретной сделки.