Uiteindelijk belanghebbende van een Spaanse S.L.

Bij het kopen van een bestaande Spaanse S.L. is de persoon die de akte ondertekent niet altijd de uiteindelijke eigenaar of bestuurder. De identificatie van de uiteindelijk belanghebbende (UBO) is daarom een belangrijk onderdeel van de controle van de koper en de eigendomsstructuur.

Wie is de uiteindelijk belanghebbende?

Volgens de toepasselijke Spaanse regels is dit de natuurlijke persoon die uiteindelijk eigenaar is van of zeggenschap uitoefent over de onderneming. De beoordeling kan directe en indirecte deelnemingen, tussenliggende vennootschappen en andere vormen van zeggenschap omvatten. Wanneer niemand op basis van de normale criteria kan worden vastgesteld, kunnen aanvullende regels gelden. Een vast percentage vertelt niet het hele verhaal.

Waarom vraagt de Spaanse notaris hiernaar?

Notarissen en andere meldingsplichtige beroepsgroepen moeten identiteit en eigendom controleren om witwassen te voorkomen. Zij kunnen een groepsstructuur, bewijs van vertegenwoordigingsbevoegdheid en gegevens van natuurlijke personen achter de koper verlangen. Het Spaanse NIF van de vennootschap vervangt dit onderzoek niet.

Welke documenten bereidt een buitenlandse koper voor?

Maak een overzicht van de eigendomsketen tot aan de relevante natuurlijke personen. Verzamel officiële uittreksels, identificatiebewijzen en bewijsstukken van vertegenwoordiging. Afhankelijk van het land en de documenten kan een apostille, legalisatie of vertaling nodig zijn. Raadpleeg onze gids over NIE en NIF.

Wat verandert er na de overdracht?

Wanneer de uiteindelijke zeggenschap wijzigt, moeten de gegevens over belanghebbenden mogelijk worden bijgewerkt. De overdracht van participaties en de benoeming van bestuurders zijn afzonderlijke rechtshandelingen. Zie onze uitleg over de notariële aandelenoverdracht.

Is een bankrekening daarmee gegarandeerd?

Nee. Banken onderzoeken onafhankelijk de eigenaren, de herkomst van middelen en de beoogde bedrijfsactiviteit. Volledige documenten zijn nuttig maar geen garantie op acceptatie. Bekijk beschikbare Spaanse vennootschappen nadat de structuur van de koper duidelijk is.

Veelgestelde vragen

Is de UBO altijd de formele aandeelhouder?

Nee. De uiteindelijke natuurlijke persoon achter de structuur is bepalend.

Kunnen meerdere personen UBO zijn?

Ja. Meer personen kunnen aan de criteria voldoen.

Is één aandelenpercentage altijd doorslaggevend?

Nee. Andere zeggenschapsrechten en aanvullende regels kunnen meetellen.

Moeten buitenlandse holdings worden gedocumenteerd?

Dat kan noodzakelijk zijn om de uiteindelijke zeggenschap aan te tonen.

Helpt een tussenpersoon om de UBO verborgen te houden?

Nee. De wettelijke identificatieverplichtingen blijven gelden.

Wordt een bankrekening automatisch goedgekeurd?

Nee. De bank beslist op basis van eigen onderzoek.

Algemene informatie. De eisen hangen af van de transactie.